세금 계산기

어떤 세금부터 보시겠어요?

칸에 든 숫자는 예시입니다. 내 값으로 바꾸면 결과가 바로 바뀝니다.

계산 조건불러오는 중

기준 연도

계산 방식

금액과 가족 관계만 넣으면 됩니다. 날짜·세부 경비는 일반적인 값으로 둡니다.

지역 지역을 고르면 조정대상지역인지 알려드립니다

기준일은 2026. 7. 1.입니다(국토교통부공고 제2026-882호) · 2026. 8. 17. 확인. 규제지역은 수시로 바뀝니다. 실제 신고 전에는 국토교통부 · 부동산공시가격 알리미 ↗에서 반드시 확인하시면 됩니다.

계산 과정

누가 보든 내용은 같습니다. 자세히 볼 때만 펴면 됩니다.

보유세재산세 · 종합부동산세

보유 주택 인별 · 개인 단독명의 가정

값 적는 법 공시가격과 시세 중 아는 것만 적으시면 나머지는 어림해 드립니다. 보유세는 공시가격, 상속·증여·양도는 시세로 계산합니다. 공시가격 조회 ↗

시세반영률 % · 공시가격 ÷ 이 비율 = 시세

국토교통부 「’26년 부동산 가격공시 추진방안」(2025. 11. 13.)의 목표 시세반영률입니다. 2020년 수준으로 동결돼 있고 전국 평균이라 내 집과는 다를 수 있습니다. 정부 산식은 「공시가격 = 시세 × 시세반영률」이며, 실거래가 대비로는 정부가 따로 50~70%라고 적고 있습니다.

세대주 정보 1세대 1주택자 세액공제용

만 나이세

취득일보유기간,

전입일거주 시작

전출일비우면 현재까지 거주

부득이한 사유년 · 거주로 인정되는 기간 (최장 3년)

보유 기간 년 · 산 날부터 지금까지

거주 기간 년 · 그 집에 실제로 산 기간

거주기간. 주민등록표상 전입일부터 전출일까지(실제 거주가 다르면 실제 거주로 판단). 취학·전근·1년 이상 치료요양·학교폭력 전학·해외체류·60세 이상 부모봉양으로 비거주한 기간은 최장 3년까지 거주로 인정되고, 재개발·재건축 공사기간의 1/2도 인정됩니다.

계산 가정 조정

재산세 FMV(일반)%

1주택 특례 FMV% · 비우면 자동

도시지역분 재산세(과표 0.14%)
지방교육세(재산세 본세 20%)

직전연도 보유세만원 · 0이면 세부담 상한 미적용

계산 결과

재산세 (도시지역분·지방교육세 포함)–

종합부동산세 (농어촌특별세 포함)–

연간 보유세 합계–

양도소득세집을 팔 때

양도 정보

양도(예정)가액만원

취득가액을 모릅니다 (상속·증여받았거나 오래 전에 산 집)

취득가액만원

필요경비만원 · 취득세·중개보수·자본적지출 취득세 자동 산입 ↵

기간 날짜를 넣으면 자동 계산됩니다

취득일

양도(예정)일비우면 오늘

전입일거주 시작

전출일비우면 양도일까지

부득이한 사유년 (최장 3) · 재건축 공사기간 1/2 포함

보유 기간 년 · 산 날부터 파는 날까지

거주 기간 년 · 그 집에 실제로 산 기간

구분

양도 물건

세대 주택 수

지역·요건

양도 시 조정대상지역 취득 당시 조정대상지역
등록임대주택(건설임대 또는 조정지역 外 매입임대)
특수관계인에게 양도
배우자·직계존비속에게 증여받은 집
고령 1주택 지방이주 감면을 받습니다 조특법 §71의3

계산 결과

양도차익–

장기거주(보유)소득공제–

양도소득세 + 지방소득세–

세후 실수령액–

얼마에 팔아야 하나 세후 목표금액 → 필요 매도가 역산

세후 목표금액만원

증여세살아 있을 때 넘길 때

증여 정보

증여한 날신고기한을 알려드립니다

증여재산 평가액만원

인수 채무만원 · 부담부증여 시 전세보증금·대출

수증자 관계

10년 내 기증여만원 · 같은 증여자로부터

이미 쓴 공제만원 · 10년 내

추가 공제

혼인 전후 2년 이내 (직계존속 → 1억원)
출산·입양일부터 2년 이내 (1억원)

둘을 합쳐 1억원 한도 · 일반 증여재산공제와는 별개

세대생략 조부모 → 손자녀 등 세대를 건너뛴 증여 (30% 할증)

신고 기한 내 신고 → 신고세액공제 3%

가업승계 특례 60세 이상 부모의 가업 주식을 18세 이상 자녀가 받는 증여 (조특법 §30의6)

부담부증여. 채무를 함께 넘기면 그 부분은 유상 양도로 보아 증여자에게 양도소득세가 따로 부과됩니다. 이 계산기는 증여세만 계산합니다. 양도세는 ② 탭에서 「양도가액 = 인수 채무」로 넣어 별도로 보시면 됩니다.

계산 결과

증여세 과세표준–

산출세액–

납부할 증여세–

분할 증여 시뮬레이션 증여재산공제는 10년마다 새로 열립니다

총 증여할 금액만원

분할 횟수회 · 10년 간격

수증자 수명 · 자녀·손자녀 등에 나눠 증여

상속세돌아가신 뒤 넘어갈 때

상속재산

돌아가신 날상속개시일. 신고기한을 알려드립니다

부동산 시가 만원 · 상속 평가는 시가가 원칙입니다(상증법 §60)

└ 공시가격만 아시면 만원 · 위 시가 칸을 0으로 두시면 이 값으로 어림합니다

상속·증여 재산은 시가가 원칙입니다(상증법 §60①). 시가를 알기 어려우면 주택은 공시가격 같은 보충적 평가방법을 씁니다(§61). 시가로 보는 기간은 상속 전후 6개월(증여는 전 6개월·후 3개월)입니다(상증령 §49①). 여기 적는 공시가격은 어림 계산에만 씁니다.

① 탭의 보유 주택을 그대로 쓰기

금융재산만원 · 예금·주식·보험금 등

기타 재산만원

금융채무만원

기타 채무·장례비만원 · 공과금 포함

10년 내 사전증여만원 · 상속인에게 (상속인 외는 5년)

상속인 공제를 가르는 결정적 정보

배우자 배우자가 있다

배우자 실제 상속액만원 · 0이면 최소 5억 공제

자녀 수명 · 법정상속분 한도 계산용

배우자 사전증여
증여세 과세표준만원 · 10년 내 배우자가 증여받은 재산의 과세표준(6억 공제 후). 한도에서 빼는 값입니다

동거주택 공제 10년 이상 동거한 직계비속이 무주택 상태로 그 주택을 상속

신고 기한 내 신고 → 신고세액공제 3%

가업 · 영농 해당되면 공제가 가장 큽니다

가업 상속 사업체(주식·사업용 자산)를 물려받습니다

영농 상속 농업·축산·어업·임업을 물려받습니다

배우자 상속공제. 실제 상속받은 금액을 한도로, 아래 한도금액과 30억원 중 작은 금액까지 공제됩니다(상증법 §19①).

한도금액 = (A − B + C) × D − E
A 상속재산의 가액 (상증령 §17①, 자산총액에서 비과세·공과금·채무·공익법인 출연·공익신탁을 뺀 것)
B 상속인이 아닌 수유자가 유증받은 재산 · C 10년 내 상속인에게 증여한 재산 (§13①1호)
D 민법 §1009 배우자 법정상속분 (직계비속과 공동상속 시 5할 가산 → 1.5 : 1)
E 그중 배우자가 사전증여받은 재산의 증여세 과세표준 (§55①, 증여재산공제 6억을 뺀 뒤의 금액)

실제 상속액이 없거나 5억원 미만이면 5억원을 공제합니다(§19④). 다만 신고기한 다음날부터 9개월 내에 분할·신고해야 적용됩니다(§19②). B는 입력받지 않아 0으로 둡니다. 상속인이 아닌 사람에게 유증한 재산이 있으면 한도가 실제보다 크게 잡힙니다.

계산 결과

상속세 과세가액–

상속공제 합계–

과세표준–

납부할 상속세–

종합소득세근로 · 사업 · 임대 · 금융

소득 한 해 동안 번 것을 종류별로

근로 총급여만원 · 세전. 비과세 제외

사업소득금액만원 · 수입 − 필요경비

주택임대 수입만원 · 총수입(연간 월세 합계). 2천만원 이하면 분리과세 선택 가능

등록임대주택. 필요경비 60%·공제 400만원

이자·배당·연금·기타 소득도 있습니다

이자소득만원 · 예금·채권 이자

배당소득만원 · 주식·펀드 배당. 종합과세되면 10% 가산 뒤 같은 금액을 세액공제합니다

이자와 배당을 합해 2천만원까지는 14%로 끝납니다. 넘는 부분만 다른 소득과 합산됩니다.

연금소득금액만원 · 연금소득공제 뒤

기타소득금액만원 · 필요경비 뒤

인적공제 이번 개편의 핵심

부양가족 수명 · 본인·배우자 제외

배우자 기본공제 대상

새로 들어오는 가족명 · 소득 100만 초과 ~ 300만 이하라 지금은 안 되지만 ’27년부터 되는 사람

경로우대·장애인·자녀가 있습니다

70세 이상명 · 경로우대 1명당 100만원

장애인명 · 1명당 200만원

13세 이상 자녀명 · 자녀세액공제 (1명 25 · 2명 55 · 3명~ +40만)

연금보험료만원 · 국민연금 등 본인 부담분 전액공제

연금저축·IRP 등 소득공제가 있습니다

연금저축 납입만원 · 한도 600

퇴직연금(IRP)만원 · 연금저축과 합해 한도 900

그 밖 소득공제만원 · 보험료·주택자금·신용카드 등

보험료·의료비·교육비·기부금을 냈습니다

안 쓰면 표준세액공제 13만원이 적용됩니다. 큰 쪽이 자동으로 선택됩니다.

보장성보험료만원 · 12% · 한도 100

의료비, 일반만원 · 총급여 3% 초과분만 · 한도 700

의료비, 본인·65세↑·장애인만원 · 한도 없음 · 6세 이하·중증질환 포함

교육비, 본인만원 · 전액(대학원 포함)

교육비, 부양가족만원 · 대학생 900/인 · 초중고 300/인 한도 내 금액을 넣으시면 됩니다

기부금만원 · 15% · 1천만원 초과분 30%

월세를 내고 있습니다 이번 개편으로 한도가 늘어납니다

지급한 월세만원 · 연간. 무주택 세대주·총급여 8,000만원 이하

청년(15~34세). ’27년부터 17% (~’29.12.31.)

그 밖의 세액공제가 있습니다

그 밖 세액공제만원 · 위에 없는 것(기장·배당·외국납부 등)

기본공제는 1명당 150만원입니다(소득법 §50①). 이번 개편은 대상자 소득요건을 바꿉니다. 연간 소득금액 100만원 → 300만원(근로소득만 있으면 총급여 500만원 → 750만원). 나이 요건은 그대로입니다. 직계존속 60세 이상, 직계비속 20세 이하. 「새로 들어오는 가족」에 인원을 넣으면 ’26년과 ’27년이 얼마나 달라지는지 아래에 나옵니다.

계산 결과

종합소득 결정세액–

지방소득세 (10%)–

합계–

정확도 검증, 정부·전문가 자료 재현 결과

① 정부 문답자료 사례 (단위 : 만원)

사례	연도	정부 발표	이 계산기	오차
보유세 · 공시 30억 · 70세 · 10년 거주	2026	916.3	916	0.0%
	2027	961.7	961	0.1%
	2028	1,042.7	1,038	0.5%
보유세 · 같은 조건 비거주 정부 사례는 8. 3. 발표안(공제 9억·상한 200%) 기준이라 9. 1. 정부안에서 폐기됐습니다. 오른쪽은 정부안으로 다시 계산한 값	2027	~~1,376.0~~	1,237	—
	2028	~~1,780.5~~	1,496	—
양도세 1주택 · 32억/12억 · 2년 거주 10년 보유	2027	23,600	23,601	0.0%
	2028	32,000	32,001	0.0%
	2029	40,500	40,544	0.1%
양도세 1주택 · 75억/25억 · 10년 거주·보유	2027	31,600	31,581	0.1%
	2028	92,300	92,294	0.0%
	2029	137,300	137,294	0.0%

② 세무사 특강 자료의 재산세 (1세대 1주택)

공시가격	과세표준(FMV 45%)	특강 자료	이 계산기	오차
12억원	5.4억원	2,592,000원	2,592,000원	0.00%
20억원	9.0억원	4,824,000원	4,824,000원	0.00%
32억원	14.4억원	8,172,000원	8,172,000원	0.00%

③ 상속·증여세 세율. 과세표준별 산출세액 10건 대조, 전건 일치

과세표준	1억	2억	3억	5억	10억	15억	20억	30억	100억
산출세액	1,000만	3,000만	5,000만	9,000만	2.4억	4.4억	6.4억	10.4억	45.4억

양도세·재산세는 사실상 완전 일치합니다. 보유세의 1% 내외 오차는 종부세 「공제할 재산세액」을 근사식으로 구현한 데서 나옵니다(정확한 산식은 종부세법 시행령 §4의2).

세금 종합 계산기

보유 주택 인별 · 개인 단독명의 가정

세대주 정보 1세대 1주택자 세액공제용

계산 결과

양도 정보

기간 날짜를 넣으면 자동 계산됩니다

구분

계산 결과

얼마에 팔아야 하나 세후 목표금액 → 필요 매도가 역산

증여 정보

계산 결과

분할 증여 시뮬레이션 증여재산공제는 10년마다 새로 열립니다

상속재산

상속인 공제를 가르는 결정적 정보

가업 · 영농 해당되면 공제가 가장 큽니다

계산 결과

취득 정보

계산 결과

여섯 갈래 비교 같은 부동산이 자녀에게 넘어갈 때까지의 총 세금. ①②④⑤ 탭의 입력을 씁니다

소득 한 해 동안 번 것을 종류별로

인적공제 이번 개편의 핵심

계산 결과